Acta de asamblea de accionistas (ordinaria o extraordinaria): modelo y ejemplo

Qué lleva el acta de una asamblea de accionistas

Dentro de lo que pidan la ley de tu país y tus estatutos, el acta suele llevar estas partes:

1. Datos de la sociedad y de la asamblea: razón social, si es ordinaria o extraordinaria, fecha, hora y lugar o enlace.
2. Convocatoria: cómo y cuándo se convocó, con los documentos que lo prueban.
3. Mesa: quién presidió, quién fue secretario y, si se nombró, quién contó las acciones (el escrutador).
4. Lista de asistencia: cada accionista, si estuvo presente o representado (con su carta poder o su poder) y cuántas acciones tiene. La lista firmada va adjunta.
5. Quórum: cuántas acciones estuvieron representadas, de cuántas, en porcentaje, y si alcanza el quórum que piden la ley y los estatutos.
6. Orden del día, tal como venía en la convocatoria.
7. Cada punto: un resumen corto, la propuesta, los votos en acciones (a favor, en contra y abstenciones) y el acuerdo.
8. Persona autorizada para formalizar el acta, si hay que llevarla al notario o a un registro.
9. Aprobación del acta y cierre: si se aprobó al final o quién la aprueba después, y la hora de cierre.
10. Firmas, las que pidan la ley y los estatutos.

Qué temas van en una asamblea ordinaria y cuáles en una extraordinaria cambia de un país a otro. Lo dicen la ley de tu país y tus estatutos.

Lo que dice la ley en México, España y Colombia

Estas son algunas reglas sobre el acta en cada país. No son todas, y tus estatutos pueden sumar otras.

México

• Según la Ley General de Sociedades Mercantiles, art. 194 (reformado en el Diario Oficial de la Federación el 20 de octubre de 2023), las actas de las asambleas generales de accionistas se asientan en el libro de actas. Las firman, con firma autógrafa o electrónica, el presidente y el secretario de la asamblea y los comisarios que asistan.
• Al acta se agregan los documentos que prueban que la convocatoria se hizo como pide la ley.
• Según el texto vigente del art. 194, las actas de las asambleas extraordinarias se protocolizan ante notario y se inscriben en el Registro Público de Comercio. Pide a un notario que te confirme los pasos para tu caso.

España

• En España, la reunión de los socios se llama junta general. Según la Ley de Sociedades de Capital, art. 202, todos los acuerdos tienen que constar en acta.
• El acta la aprueba la propia junta al final de la reunión o, si no, dentro de 15 días, el presidente de la junta y dos socios interventores: uno por la mayoría y otro por la minoría.
• Los acuerdos se pueden ejecutar desde la fecha en que se aprueba el acta.
• Según el art. 203, el acta la levanta un notario cuando lo piden, con 5 días de anticipación a la junta, socios que tengan al menos el 1 % del capital, en una sociedad anónima, o el 5 %, en una limitada.

Colombia

• Según el Código de Comercio, art. 189, las decisiones de la asamblea o de la junta de socios constan en actas que aprueba la misma asamblea o las personas que ella designe para eso. Las firman el presidente y el secretario.
• El acta dice cómo se convocó a los socios, quiénes asistieron y los votos de cada decisión.

Si tu sociedad es de otro país, revisa su ley de sociedades y tus estatutos, o pregúntale a un abogado.

Modelo para copiar

ACTA DE ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS

Sociedad: 
Asamblea:  [ ] Ordinaria     [ ] Extraordinaria
Fecha:                 Hora de inicio:          Lugar o enlace: 
Preside:                                        Secretario(a): 
Escrutador(a), si se nombra: 

1. CONVOCATORIA
Cómo se convocó:                                Fecha: 
Documentos que lo prueban: agregados a esta acta

2. ASISTENCIA Y QUÓRUM
Accionista                          Presente o representado por      Acciones
- 
- 
- 
Acciones representadas:            de:              (      %)
¿Hay quórum según la ley y los estatutos? 
Lista de asistencia firmada: agregada a esta acta

3. ORDEN DEL DÍA
1. 
2. 
3. 

4. PUNTOS Y ACUERDOS
Punto 1: 
  Resumen: 
  Propuesta: 
  Votos (en acciones o participaciones):
  A favor:            En contra:            Abstenciones: 
  Acuerdo: 

Punto 2: 
  Resumen: 
  Propuesta: 
  Votos (en acciones o participaciones):
  A favor:            En contra:            Abstenciones: 
  Acuerdo: 

5. PERSONA AUTORIZADA PARA FORMALIZAR EL ACTA (si hace falta)
Nombre:                                         Para: 

6. APROBACIÓN DEL ACTA Y CIERRE
[ ] Aprobada al final de la asamblea
[ ] La aprueban después:                        Plazo: 
Hora de cierre: 

FIRMAS (las que pidan la ley y los estatutos)
________________________          ________________________
Presidente(a)                      Secretario(a)

Otras firmas, si hacen falta (comisarios, socios interventores):
________________________          ________________________

Un ejemplo completo

El ejemplo es de una sociedad anónima de México. En España y en Colombia cambian el nombre de la reunión y quién aprueba el acta (arriba).

ACTA DE ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS

Sociedad: Distribuidora Solana, S.A. de C.V.
Asamblea: ordinaria anual
Fecha: jueves 23 de abril de 2026     Hora de inicio: 10:00
Lugar: domicilio de la sociedad, Guadalajara, Jalisco
Preside: Mariana Solís Vega (administradora única)
Secretaria: Lucía Herrera Paz
Escrutador: Jorge Solís Vega

1. CONVOCATORIA
Se publicó el 6 de abril de 2026, como piden los estatutos.
La publicación va agregada a esta acta.

2. ASISTENCIA Y QUÓRUM
Accionista                          Presente o representado por      Acciones
- Mariana Solís Vega                presente                          4,000
- Jorge Solís Vega                  presente                          2,500
- Inversiones Coral, S.A. de C.V.   Daniel Ruiz, con carta poder      2,000
- Lucía Herrera Paz                 presente                          1,000
- Tomás Aguilar Rendón              no asistió                          500
Acciones representadas: 9,500 de 10,000 (95 %)
Hay quórum según la ley y los estatutos.
También asistió Raúl Castañeda, comisario.
La lista de asistencia firmada va agregada a esta acta.

3. ORDEN DEL DÍA
1. Informe de la administradora y estados financieros de 2025
2. Destino de la utilidad de 2025
3. Administradora única y comisario para 2026
4. Persona que formaliza el acta

4. PUNTOS Y ACUERDOS
Punto 1: informe y estados financieros de 2025
  Resumen: ventas por $18,600,000 y utilidad neta de $1,240,000. El
  comisario leyó su informe y no tuvo observaciones.
  Propuesta: aprobar el informe y los estados financieros de 2025.
  Votos en acciones:  A favor: 9,500    En contra: 0       Abstenciones: 0
  Acuerdo: se aprueban.

Punto 2: destino de la utilidad
  Resumen: Inversiones Coral propuso repartir $600,000. La administradora
  propuso repartir $400,000 y reinvertir $840,000 en una bodega nueva.
  Propuesta: pagar un dividendo de $400,000 ($40 por acción) el viernes
  29 de mayo de 2026.
  Votos en acciones:  A favor: 7,500    En contra: 2,000   Abstenciones: 0
  Acuerdo: se aprueba el dividendo de $40 por acción. Inversiones Coral
  votó en contra con sus 2,000 acciones.

Punto 3: administradora única y comisario
  Propuesta: ratificar a Mariana Solís Vega como administradora única y
  a Raúl Castañeda como comisario para 2026.
  Votos en acciones:  A favor: 5,500    En contra: 0       Abstenciones: 4,000
  Mariana Solís Vega se abstuvo con sus 4,000 acciones.
  Acuerdo: se ratifican los dos cargos.

Punto 4: persona que formaliza el acta
  Propuesta: autorizar a Lucía Herrera Paz para llevar el acta ante
  notario, si hace falta.
  Votos en acciones:  A favor: 9,500    En contra: 0       Abstenciones: 0
  Acuerdo: se aprueba.

5. APROBACIÓN DEL ACTA Y CIERRE
Se leyó esta acta y se aprobó al final de la asamblea. Terminó a las 11:40.

FIRMAS
________________________          ________________________
Mariana Solís Vega                 Lucía Herrera Paz
Presidenta                         Secretaria

________________________
Raúl Castañeda
Comisario

Consejos para que el acta sirva

• Anota los votos en acciones. «La mayoría aprobó» no sirve después; «7,500 acciones a favor y 2,000 en contra», sí. Revisa que la suma dé las acciones representadas.
• Agrega la convocatoria, la lista de asistencia y las cartas poder. Prueban quién podía votar y que la asamblea se convocó bien. En México, los documentos de la convocatoria van agregados al acta (art. 194).
• Escribe la propuesta tal como se votó, con cifras y fechas: el monto del dividendo, cuánto toca por acción y el día de pago.
• Si un accionista vota en contra, anota quién y con cuántas acciones. Así nadie discute después cómo votó cada uno.
• Pásala al libro de actas en cuanto se apruebe y junta las firmas ese mismo día, si se puede.

Cómo hacerla con Loro

Si la asamblea es en persona, dicta el borrador al terminar:

1. Descarga Loro gratis para Windows o Mac.
2. Abre el acta en Word o Google Docs, mantén Ctrl + Win (fn en la Mac) y cuenta lo que pasó, punto por punto. Por ejemplo, dices: «eh, en el punto dos votó en contra Inversiones Coral, este, y el dividendo se aprobó». Loro escribe: «En el punto dos votó en contra Inversiones Coral y el dividendo se aprobó».
3. Revisa los nombres y las cifras contra la lista de asistencia.

Si la asamblea es por videollamada, toca Tomar notas cuando Loro pregunte. No entra ningún bot a la llamada, así que avisa al empezar que estás tomando notas; el audio no se guarda. Al colgar, en la barra de preguntas de la nota, pide «arma el acta de la asamblea con asistencia por acciones, quórum, cada punto con su votación y los acuerdos».

Loro te ayuda con el borrador. Aprobar el acta, firmarla, asentarla en el libro y, si hace falta, llevarla al notario les toca a las personas que dicen la ley y tus estatutos.